1月开的发票,2月给的钱怎么记凭证？

1月开发票时确认收入、应交增值税和应收账款：
借：应收账款——XX公司
贷：主营业务收入
应交税费—应交增值税
2月收到货款时，冲减应收账款：
借：银行存款
贷：应收账款
如果是按季度申报的小规模纳税人，也可以都在2月份确认：
借：银行存款
贷：主营业务收入
应交税费—应交增值税

1、在建工程完工后交付使用的要转固定资产
借：固定资产
贷：在建工程
2、月底将制造费用转生产成本，因为此科目为过度科目，就是一些生产发生的费用，不能直接做生产成本的就归集在制造费用里，月底转结转到生产成本里即：
借：生产成本
贷：制造费用
3、下面将所有损益类科目结转本年利润
各收入转本年利润
借：主营业务收入
借：其他业务收入
借：营业外收入
贷：本年利润
各项支出（损益科目）转本年利润
借：本年利润
贷：主营业务成本
贷：管理费用
贷：销售费用
贷：财务费用
贷：营业费用
另外补贴收入做营业外收入

账务处理流程：凭证录入、凭证审核、凭证过账、结转损益、凭证过账、期末结账！

录入好凭证后保存，如果一个人做账不想审核，可以到软件左边模块“系统维护”、右上角“帐套选项”、“凭证”、在“凭证过账前必须经过审核”前面取消前面的勾，就不要审核了，再把所做的凭证过账，如果涉及到损益类科目，就点击结转损益，会自动生成一张结转损益的凭证，再把这种新生成的凭证过账，最后点击”期末结账“，才从2014年1期，进入到2014年2期，软件的右下角有个当前的会计期间，2014年2期，”报表与分析“里面的资产负债表、利润表都是自动出来的，可以按照这步骤做下！

从你的截图上来看，账套期间有问题。
如果你已经结账，应该不会显示第0期，一般一月就第一期，二月就第二期。
按道理应该是显示第二期。
你检查下你的账套期间是怎么选择的，是按自然月份吗？
这种问题，一般只能远程检查一下才知道情况。
或者你打开演示账套试试，如果有类似的问题，可以重新装下软件

做好记账凭证后,要根据记账凭证登记明细账,并编制科目汇总表,并根据科目汇总表登记总分类账然后核对 总分类账和明细分类账,如果不附还要查出原因
如果相符了,接下了就是编制会计报表,和税金的申报
固定资产折旧、成本核算和月末结转也要填制记账凭证，并在登记簿本之前完成。折旧有各种折旧方法，常用的是平均年限法，成本核算视情况采用分批法、品种法和分步法等，月末结转主要是将损益类科目余额转入“本年利润”科目（可果用表结法在月末也可以不结转，而在年终一次性转入“本年利润”科目）

怎样在E会计代理中修改凭证
怎样进行反过账反结账修改删除凭证？ 1点本月结账的结账先进入下一月，然后点反结账返回当月 2之后到凭证审核中查询当期所有凭证，点“取审”取消审核所有凭证，（当然您可以取审单张凭证）。 3最后用查询修改进行凭证查找，然后修改或删除凭证。机制凭证不能编辑只能删除重做。 4最后再审核-过账-结转损益。

您关键要看你右下角的会计期间在哪一期！一定是在第一期吧！？因为您虽然一月份的账已经做完了，也过了账了，但是您没有点期末结账。必须点期末结账才可以结转到下一期间。这时您再录入二月的凭证，点审核，过账就可以过二月份的帐了。记住过账只能过当期的帐。
金蝶软件的标准流程：凭证录入——审核——过账——期末调汇（有外币户的公司）——审核（期末调汇自动生成的凭证）——过账（期末调汇自动生成的凭证）——结转损益——审核（结转损益自动生成的凭证）——过账（结转损益自动生成的凭证）——期末结账 这样结账带下个月继续按照流程 *** 作。

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